Contabilidad
El plan de cuentas y los catálogos base que usa todo el ERP para contabilizar, timbrar y clasificar cada operación.
Estas cinco pantallas son la configuración de fondo detrás de las Pólizas y Estados Financieros ya documentados en Reportes. Aquí se da de alta y mantiene el plan de cuentas, y los catálogos de impuestos/retenciones/tipos que se usan en Ventas, Compras y el resto del sistema.
Cuentas Contables
El plan de cuentas: una jerarquía de 5 niveles (3-2-3-3-3 dígitos) que se va armando por bloques — cada vez que completas un bloque, el sistema valida que el nivel padre ya exista y que ese nivel no esté repetido.
| Campo | Qué hace |
|---|---|
| Agrupador SAT | Clasificación oficial del SAT; al elegirlo, si el número de cuenta está vacío o apenas empezado, se autocompleta con el código del agrupador. |
| Número de Cuenta | Los 5 niveles capturados en bloque — no se puede volver a cambiar una vez creada la cuenta. |
| Descripción / Tipo de Moneda / Cuenta IVA | Datos generales de la cuenta. |
Modal de consulta rápida con todo el catálogo (código + descripción), útil como referencia mientras capturas otra pantalla sin perder tu lugar.
El sistema soporta deshabilitar cuentas contables por dentro, pero el botón para hacerlo no está disponible en esta pantalla. Si necesitas retirar una cuenta de uso, tendrás que dejarla sin usar por convención en vez de deshabilitarla formalmente.
El aviso de "cuenta ya utilizada" (si ya tiene movimientos) es solo informativo aquí — a diferencia de Impuestos y Retenciones, no bloquea ningún campo al editar.
Importar Cuentas Contables
Sube un Excel con Agrupador SAT + los 5 niveles + Descripción para dar de alta el catálogo completo de golpe — la plantilla descargable incluye el catálogo de Agrupadores SAT como referencia. Valida jerarquía y duplicados antes de guardar, y genera un Excel de errores si algo no cuadra.
Este método de carga masiva no permite elegir moneda distinta a MXN ni marcar una cuenta como "Cuenta IVA" — si necesitas cualquiera de esas dos cosas, da de alta esa cuenta específica a mano después de importar.
Tipo de Pólizas
Catálogo que se asigna a cada Póliza: nombre, descripción, y su clasificación fija de Ingreso/Egreso/Traslado/Nómina/Pago/Diario — esta clasificación no se puede cambiar una vez creado el tipo.
Hay un error real: al editar un Tipo de Póliza, el mensaje de confirmación se muestra siempre, incluso si el servidor rechazó el cambio. Si editas un Tipo de Póliza y algo no se refleja después, vuelve a intentarlo y confirma refrescando el listado — no confíes solo en el mensaje de éxito para este catálogo en particular.
Tipo de Flujos
Catálogo usado por los Reportes de Flujo de Efectivo: nombre, descripción, y tres switches — si es Ingreso, si se debe Considerar en Flujo, y si Genera DIOT.
Impuestos
El catálogo de tasas (IVA, IEPS) que se asigna a los insumos y se usa al facturar. Campos: Nombre, si es Local (un impuesto propio, sin ligarlo a IVA/IEPS), Impuesto (IVA o IEPS), si es Especial/combustible (montos no exactos), 4 cuentas contables (Por Pagar, Pagado, No Cobrado, Cobrado), y cómo se calcula: Tasa sobre subtotal, Tasa acumulada, Cuota fija, o Exento.
Si el impuesto ya está asignado a algún insumo que a su vez aparece en una venta, compra o factura vigente, al editarlo solo puedes cambiar el Nombre — todo lo demás (tipo, cuentas, tasa, monto) queda bloqueado para no descuadrar documentos ya generados.
Retenciones
Mismo patrón que Impuestos, para ISR/IVA retenido: Nombre, si es Local, Impuesto (ISR o IVA), y un switch clave "En Proveedores/Clientes" que cambia cómo se aplica — activado, se asigna por Régimen Fiscal al dar de alta un proveedor/cliente; desactivado, se define por tipo de contraparte (personas físicas, morales, o todas) al nivel del insumo. Igual que Impuestos, una retención ya usada bloquea todo salvo el nombre.
Ciertas retenciones base del sistema no muestran ningún botón de Editar/Deshabilitar en el listado — están protegidas para no romper el cálculo estándar de ISR/IVA retenido que usa el resto del ERP.
Glosario general
| Término | Definición |
|---|---|
| Agrupador SAT | Clasificación oficial del SAT que se asigna a cada cuenta contable. |
| Cuenta "hoja" | Una cuenta contable sin sub-cuentas debajo — la única que puede recibir movimientos directos. |
| Local (Impuesto/Retención) | Un impuesto o retención propio de la empresa, no ligado al catálogo estándar de IVA/IEPS/ISR. |
| Utilizado | Marca que bloquea la edición de un catálogo una vez que ya tiene documentos reales asociados. |