Reportes de Estados Financieros
Los tres reportes contables que normalmente se piden juntos: qué tiene y debe la empresa, cuánto ganó, y si la contabilidad cuadra.
Estos tres reportes se alimentan del catálogo de Cuentas Contables de la empresa (organizadas en niveles jerárquicos, del 1 al 5, igual que un plan de cuentas tradicional) y de los Cargos y Abonos registrados en cada Póliza contable — el módulo completo de Pólizas/Contabilidad se documentará aparte más adelante; aquí basta con saber que cada operación de la empresa (una venta, una compra, un pago) genera una póliza con sus cargos y abonos a distintas cuentas.
Los tres comparten los mismos filtros de proyecto/Unidad de Negocio y nivel de detalle (para ver el catálogo más resumido o más desglosado), y exportan a Excel y PDF.
Estado De Posición Financiera
El balance clásico: Activo = Pasivo + Capital, a una fecha de corte específica. Muestra en tres columnas lo que la empresa tiene (Activo), lo que debe (Pasivo) y su capital contable — incluyendo una fila calculada de "Utilidad del Ejercicio" (ingresos menos egresos del periodo) dentro de Capital.
Filtros: fecha de corte, proyecto/Unidad de Negocio, nivel de detalle.
Estado De Resultados
El estado de pérdidas y ganancias: ingresos contra egresos en un rango de fechas, con la utilidad o pérdida resultante del periodo — responde "¿cuánto ganó o perdió la empresa en este rango?".
Filtros: rango de fechas, proyecto/Unidad de Negocio, nivel de detalle.
Balanza De Comprobación
El listado de todas las cuentas contables con su Saldo Inicial, Total Cargos, Total Abonos y Saldo Final del periodo — el reporte previo al cierre, que sirve para comprobar que los cargos cuadran con los abonos antes de generar los otros dos Estados Financieros.
Filtros: rango de fechas, proyecto/Unidad de Negocio, nivel de detalle.
Glosario general
| Término | Definición |
|---|---|
| Cuenta Contable | Categoría del plan de cuentas de la empresa, organizada en hasta 5 niveles jerárquicos. |
| Cargo / Abono | Los dos movimientos de partida doble que registra cada póliza contra una cuenta. |
| Nivel de detalle | Qué tan desglosado se muestra el catálogo de cuentas, del 1 (más resumido) al 5 (más específico). |
| Utilidad del Ejercicio | Ingresos menos egresos del periodo, mostrada como parte del Capital en el Estado de Posición Financiera. |