Manual de usuario

Cuentas por Pagar

Facturas de proveedores pendientes de pago: cuándo y cómo se pagan, individualmente o varias a la vez, con notas de crédito, abonos, o casos especiales como impagable y ajuste de centavos.

Cuentas por Pagar es la pantalla de acción para pagar facturas de proveedores — no es solo un reporte. Muestra las facturas pendientes (sin pagar o pagadas parcialmente) y, desde aquí mismo, se decide y ejecuta el pago: banco de donde sale el dinero, forma de pago, y si se usa alguna nota de crédito o abono disponible del proveedor. Al confirmar, el sistema genera automáticamente la póliza contable y descuenta el saldo del banco.

No es lo mismo que "Pagos"

Cuentas por Pagar = "quiero pagar" (la acción, hacia adelante). Pagos = "qué he pagado" (el histórico de pagos ya hechos, para consultarlos, cancelarlos o solicitar su Complemento de Pago). Ambos leen y escriben el mismo registro de pago por dentro, así que un pago hecho aquí aparece automáticamente en Pagos.

Cómo funciona — flujo general

La factura de un proveedor queda pendiente de pago(al capturarse en Facturas Sin Orden de Compra u otro módulo de compras) y aparece en este listado.
Se decide cómo pagarla.Individualmente (Pagar Factura) o junto con todas las demás facturas pendientes del mismo proveedor (Pagar todo un Proveedor).
Se elige la forma de cubrirla:dinero de un banco/caja, una nota de crédito de compra pendiente, uno o varios abonos/anticipos del proveedor, o (en pago individual) marcarla como impagable o ajuste de centavos.
Al confirmar, el sistema genera la póliza contabley actualiza el saldo del banco y el estado de pago de la factura.
La factura desaparece del listadoen cuanto queda liquidada (pagada al 100%); si solo se pagó una parte, sigue apareciendo como "Pagada parcialmente".
El pago queda disponible para consultaen el módulo Pagos.

Listado de Cuentas por Pagar

Muestra las facturas de proveedores no liquidadas. En cuanto una factura llega al 100% pagado, sale de este listado — no es un histórico.

Filtro segmentado

Vista	Qué muestra
Todas	Facturas sin pagar + pagadas parcialmente, más filas informativas de Órdenes de Compra ya recibidas pero aún no facturadas (estas no se pueden pagar desde aquí).
Pagada Parcialmente	Solo facturas con abono parcial.
Órdenes de Compra	Solo las filas informativas de mercancía recibida sin facturar todavía.
Agrupar por Proveedor	Cambia a una fila por proveedor, sumando el total pendiente de todas sus facturas.

Columnas principales

Columna	Qué significa
Vencimiento	Fecha de vencimiento de la factura; si ya venció, se marca con una etiqueta roja de días vencidos.
Prob. Pago	Fecha probable en que se planea pagar.
Total a Pagar / Pagado	Monto facturado arriba, monto ya pagado abajo.
Saldo Pendiente	Lo que falta por pagar.
Estado	"No pagada" o "Pagada parcialmente".

Colores por vencimiento (opcional)

Si la empresa tiene activada esa configuración, las filas se pintan según qué tan vencidas están (rangos de días configurables), con una leyenda arriba de la tabla.

Acciones por fila: Pagar ($, abre Pagar Factura), Ver Factura (detalle del documento), y Modificar fechas (calendario, ver más abajo). En la vista agrupada por proveedor, el botón "Pagar" (o doble clic) lleva a pagar todas sus facturas a la vez.

Modificar fechas

Modal que permite ajustar la Fecha de Vencimiento y la Fecha Probable de Pago de una factura, mostrando como referencia una "fecha sugerida" (fecha de la factura + días de crédito del proveedor). No mueve dinero ni cambia el estado de pago — es puramente informativo/de planeación.

Pagar Factura (una sola)

Flujo de pago para una única factura, con más opciones especiales que el pago masivo por proveedor.

El encabezado muestra una tarjeta con los datos del proveedor (RFC, contacto, proyecto, días de crédito). El tipo de cambio del pago se autocompleta con el tipo de cambio oficial del día, y se sincroniza automáticamente si la moneda de pago coincide con la de la factura.

Opción	Qué hace
Pagar C/Notas	Cubre la factura (total o parcialmente) con una nota de crédito de compra pendiente del proveedor.
Cobrar C/Abono	Cubre la factura con uno o varios abonos/anticipos pendientes del proveedor (selector único, o modal "Varios" para combinar más de uno).
Impagable	Solo si la empresa lo tiene habilitado: da por pagada la factura contra una cuenta contable de "cuentas impagables", sin mover dinero real — para castigar deudas que nunca se van a poder cobrar del lado del proveedor.
Ajuste de centavos	Igual que Impagable, pero contra una cuenta de ajuste, para diferencias mínimas de redondeo.
Banco + Cheque	Si no se usa ninguna de las opciones anteriores: banco de donde sale el dinero, con casilla de Cheque que autogenera el consecutivo.
Monto a pagar	Con botón "Pendiente" que autocompleta el saldo restante (ajustado por tipo de cambio si aplica, y limitado al saldo disponible si se usa nota o abono).

Qué calcula el sistema al pagar

Si el tipo de cambio del pago es distinto al de la factura, el sistema calcula automáticamente la pérdida o utilidad cambiaria (incluyendo impuestos y retenciones del proveedor), y arma los cargos/abonos contables según la modalidad elegida. Genera la póliza, crea el registro de pago, descuenta el banco (o ajusta el abono/nota usada), y actualiza el saldo y estado de la factura — llegando a "Liquidada" si se cubrió el 100%.

Pagar todo un Proveedor

Permite liquidar de una sola vez varias facturas (y créditos, si el proveedor tiene) del mismo proveedor, repartiendo un solo pago entre varios documentos. Se llega aquí desde la vista "Agrupar por Proveedor" del listado.

Sección	Qué contiene
Moneda	Moneda de pago y su tipo de cambio.
Proveedor	Fecha de pago, Proyecto (obligatorio), switches "Pagar C/Notas" y "Cobrar C/Abono", Banco, Forma de Pago SAT, Cheque, Referencia.
Pestaña "Facturas Pendientes"	Una fila por factura, con "Cantidad a Pagar" editable (botón "Total" para asignar el saldo completo) y tipo de cambio editable por factura si aplica. Campo "T.C. Facturas" + botón "Aplicar" para propagar un mismo tipo de cambio a todas las facturas en moneda extranjera de un solo golpe.
Pestaña "Créditos Pendientes"	Solo si el proveedor tiene créditos activos: mismo tratamiento que las facturas.

El Total a pagar se suma automáticamente de todas las cantidades capturadas en ambas pestañas. Botón "Pagar Cuenta" (atajo Alt+P).

Diferencia con "Pagar Factura"

Aquí no existen las opciones "Impagable" ni "Ajuste de centavos" — pero sí se pueden pagar créditos del proveedor junto con las facturas, todo en un mismo movimiento.

Al confirmar, el sistema genera un registro de pago y una póliza por cada factura/crédito liquidado, calcula pérdida/utilidad cambiaria igual que en el pago individual, descuenta el banco una sola vez por el total, y actualiza el estado de cada documento pagado.

Relación con Pagos y Abonos

Este módulo trabaja de la mano con otros dos, cada uno con su propio manual:

Pagos — histórico de todos los pagos ya hechos (los generados aquí, y también desde Devoluciones, Notas de Crédito, Caja Chica). Ahí se consultan, se cancelan y se solicita su Complemento de Pago al proveedor.
Abonos Proveedor — anticipos entregados a un proveedor antes de tener una factura específica; se pueden usar como forma de pago aquí mismo, en el switch "Cobrar C/Abono".

Glosario general

Término	Definición
Saldo Pendiente	Diferencia entre el Total a Pagar (facturado) y el Total Pagado de una factura o crédito.
Estado de Pago	No pagada, Pagada parcialmente, o Liquidada (al llegar a Liquidada, sale del listado).
Abono (proveedor)	Anticipo entregado al proveedor que aún no se ha aplicado a ninguna factura; se puede usar como forma de pago aquí.
Nota de Crédito de Compra	Documento a favor de la empresa (ej. una devolución) emitido por el proveedor, aplicable para saldar una factura sin mover dinero de un banco.
Cuenta Impagable / Ajuste de Centavos	Modalidades especiales para cerrar una factura sin flujo real de dinero — deudas incobrables o diferencias mínimas de redondeo. Requieren configuración previa de la empresa.
Complemento de Pago (REP)	CFDI que el proveedor debe emitir cuando su factura se paga en parcialidades o diferido; se solicita desde el módulo Pagos, no desde aquí.
Póliza	Asiento contable generado automáticamente al confirmar un pago.