Reportes de Cumplimiento Fiscal y Calidad
Tres trámites periódicos ante el SAT, y un reporte de auditoría de procesos que no encajaba en ningún otro grupo.
Los primeros tres reportes de este manual son obligaciones fiscales recurrentes que se calculan sobre facturas y pagos directamente (no sobre pólizas ya registradas, a diferencia de los Estados Financieros). El cuarto, Reporte Calidad, es ajeno al tema fiscal — se incluye aquí porque es la única tarjeta de su sección en el hub y no amerita un manual propio.
Reporte DIOT
La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros: por cada proveedor, cuánto se le pagó y cuánto IVA se le acreditó, desglosado por tasa (16%, 8%, importaciones) y tipo de proveedor. Es el trámite fiscal mensual (o semestral) obligatorio ante el SAT para reportar compras y su IVA acreditable.
Filtro: tipo de reporte (Mensual o Semestral). Exporta a Excel, PDF, y un archivo .txt en formato BATCH — el layout oficial de 54 campos que se carga directamente en el aplicativo DIOT del SAT.
Reporte IVA
La determinación mensual de IVA a cargo o a favor, en tres secciones desplegables con su propio "papel de trabajo": IVA Causado (de los cobros de venta), Compras y Gastos (de las facturas de compra del periodo) e IVA Pagado Acreditable (de los pagos ya hechos a proveedores). Al final: IVA Causado menos IVA Acreditable = IVA a Cargo (o a Favor si es negativo).
Filtro: rango de fechas. Cada una de las tres secciones tiene su propio botón de Excel/PDF independiente, además del reporte consolidado.
Balanza — Contabilidad Electrónica
Una Balanza de Comprobación mensual con el formato exacto que exige el SAT para la Contabilidad Electrónica obligatoria (Anexo 24): saldo inicial, debe, haber y saldo final por cuenta, a nivel subcuenta. Además de Excel y PDF, genera el XML oficial listo para subir al SAT, nombrado según su convención.
Filtros: mes, proyecto/Unidad de Negocio, nivel de detalle.
Hay un desajuste real entre cómo se precarga el filtro de mes al entrar a esta pantalla y cómo lo espera el servidor — el resultado es que la primera consulta que ves siempre cae en el mes actual, sin importar qué esperabas ver. Simplemente vuelve a elegir el mes que necesitas y consulta de nuevo; una vez que lo cambias a mano, funciona correctamente.
Reporte Calidad
Historial de ejecuciones de procesos de calidad (checklists/inspecciones capturados desde la app móvil): programa, proceso, quién lo ejecutó, resultado (Completado / Con observaciones / Rechazado / Pendiente), duración y avance de puntos/pasos cumplidos. Solo visible si la empresa tiene contratado el módulo de Calidad.
Filtros: periodo, Programa (con sus Procesos hijos cargando dinámicamente), Proceso, Resultado. Incluye tarjetas resumen (% de cumplimiento, duración promedio) y tres gráficas (distribución por resultado, tendencia semanal/diaria). Exporta a Excel y PDF.
Glosario general
| Término | Definición |
|---|---|
| DIOT | Declaración Informativa de Operaciones con Terceros — trámite fiscal recurrente ante el SAT sobre pagos e IVA acreditable a proveedores. |
| IVA Causado / Acreditable | El IVA que la empresa cobró a sus clientes contra el que ya pagó a sus proveedores; su diferencia determina el IVA a Cargo o a Favor. |
| Contabilidad Electrónica (Anexo 24) | Formato oficial del SAT para reportar la Balanza de Comprobación mensual en XML. |
| Programa / Proceso (Calidad) | Jerarquía de auditorías de calidad: un Programa agrupa varios Procesos, cada uno con sus propios checklists ejecutados. |